Το μαύρο χρήμα εισέρχεται στο οικονομικό σύστημα μέσω επιχειρηματικών εισπράξεων ή τραπεζικών κινήσεων (τοποθέτηση), κυκλοφορεί και μεταφέρεται μεταξύ λογαριασμών και εταιρειών για να συγκαλυφθεί η προέλευσή του (διαστρωμάτωση) και τελικά εμφανίζεται ως φαινομενικά νόμιμα κέρδη, επενδύσεις ή περιουσιακά στοιχεία (ενσωμάτωση). Συνηθισμένες μέθοδοι που εντοπίζουν οι έλεγχοι είναι εταιρείες-βιτρίνες, εικονικά τιμολόγια, τριγωνικές συναλλαγές, χειρισμοί εισπράξεων σε επιχειρήσεις λιανικής και επενδύσεις σε ακίνητα ή πολύτιμα περιουσιακά στοιχεία.

Πηγή: Newsbeast